1、关于商水县2023年财政收支决算说明
2、关于商水县2023年财政拨款支出决算情况说明
3、关于商水县2023年转移支付执行情况说明
4、关于商水县2023年政府性债务情况说明
5、关于商水县2023年一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明
6、关于商水县2023年重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明。
附表目录
1、2023年度商水县一般公共预算收支决算总表（公开01表）
2、2023年度商水县一般公共预算收入决算表（公开02表）
3、2023年度商水县一般公共预算支出决算表（公开03表）
4、2023年度商水县一般公共预算本级支出决算表（公开04表）
5、2023年度商水县一般公共预算本级基本支出决算表（公开05表）
6、2023年度商水县一般公共预算税收返还和转移支付决算表(公开06表)
7、2023年度商水县地方政府一般债务限额和余额情况决算表（公开07表）
8、2023年度商水县政府性基金收入决算表（公开08表）
9、2023年度商水县政府性基金支出决算表（公开09表）
10、2023年度商水县本级政府性基金支出决算表（公开10表）
11、2023年度商水县政府性基金转移支付决算表(公开11表)
12、2023年度商水县地方政府专项债务限额和余额情况决算表（公开12表）
13、2023年度商水县国有资本经营收入决算表（公开13表）
14、2023年度商水县国有资本经营支出决算表（公开14表）
15、2023年度商水县本级国有资本经营支出决算表（公开15表）
16、2023年度商水县国有资本经营预算转移支付表（公开16表）
17、2023年度商水县社会保险基金收入决算表（公开17表）
18、2023年度商水县社会保险基金支出决算表（公开18表）
19、2023年度商水县社会保险基金预算收支情况表（公开19表）
20、2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算表（公开20表）
关于商水县2023年财政收支决算说明
收入支出决算总体情况
一、一般公共预算收支情况
2023年度一般公共预算收入总计732746万元，其中：一般公共预算收入130740万元，上级补助收入446749万元，调入资金116208万元，债务转贷收入24724万元，调入预算稳定调节基金14325万元。
2023年度一般公共预算支出总计732746万元，其中：一般公共预算支出6768073万元，上解上级支出33386万元，债务还本支出16800万元，安排预算稳定调节基金5192万元,年终结余561万元。
二、政府性基金收支情况
2023年度政府性基金收入总计265976万元，其中：政府性基金收入74226万元，政府性基金上级补助收入15778万元，政府性基金上年结余5662万元，债务转贷收入170310万元。
2023年度政府性基金支出总计265976万元，其中：政府性基金支出128681万元，政府性基金上解支出141万元，政府性基金调出资金23231万元，债务还本支出11530万元，政府性基金年终结余102393万元。
三、国有资本经营收支情况
2023年度国有资本经营收入总计27万元，其中：国有资本经营收入0万元，国有资本经营上级补助收入27万元。
2023年度国有资本经营支出总计27万元，其中：国有资本经营支出27万元,国有资本经营年终结余0万元。
四、社会保险基金收支情况
2023年度社会保险基金收入41143万元，社会保险基金支出32363万元，本年收支结余8780万元，年末滚存结余106218万元。
关于商水县2023年财政拨款支出决算
情况说明
一、一般公共预算财政拨款支出决算情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出决算为676807万元，具体情况如下：
一般公共服务支出91533万元；
国防支出122万元；
公共安全支出18487万元；
教育支出104525万元；
科学技术支出18946万元；
文化体育与传媒支出4654万元；
社会保障和就业支出84402万元；
卫生健康支出48751万元；
节能与环保支出11114万元；
城乡社区支出86131万元；
农林水支出125301万元；
交通运输支出17542万元；
资源勘探信息等支出25799万元；
商业服务业等支出4756万元；
自然资源海洋气象等支出6089万元；
住房保障支出17635万元；
粮油物资储备支出2681万元；
灾害防治及应急管理支出2466万元；
债务付息支出5684万元；
其他支出189万元。
二、政府性基金预算拨款支出情况
2023年度政府性基金预算拨款支出决算为128681万元，具体情况如下：
文化体育与传媒支出31万元；
社会保障和就业支出9万元；
城乡社区支出55056万元；
交通运输支出218万元；
债务付息支出16111万元；
其他支出57256万元。
三、国有资本经营支出决算情况
2023年度国有资本经营支出决算为27万元，具体情况如下：
国有资本经营支出为27万元。
四、社会保险基金支出决算情况
2023年度社会保险基金支出决算为32363万元，具体情况如下：
城乡居民基本养老保险基金32363万元。
关于商水县2023年转移支付执行
情况说明
上级补助收入446749万元。其中：返还性收入9180万元，一般性转移支付收入405476万元，专项转移支付收入32093万元。具体项目情况是：
一、返还性收入9180万元，其中：增值税税收返还1203万元；所得税基数返还308万元；成品油税费改革税收返还1483万元；增值税五五分享税收返还6186万元。
二、一般性转移支付收入405476万元，其中：均衡性转移支付收入127656万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入55071万元，结算补助收入9570万元，产粮（油）大县奖励资金收入11331万元，固定数额补助收入35302万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入13195万元，公共安全共同财政事权转移支付收入2088万元，教育共同财政事权转移支付收入50269万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入626万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入29211万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入16210万元，节能环保共同财政事权转移支付收入4731万元，农林水共同财政事权转移支付收入37629万元，交通运输共同财政事权转移支付收入4016万元，住房保障共同财政事权转移支付收入401万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入2209万元，增值税留抵退税转移支付收入5140万元，其他退税减税降费转移支付收入30万元，补充县区财力转移支付收入29160万元，其他一般性转移支付收入791万元。
三、专项转移支付收入32093万元，其中：一般公共服务162万元，国防14万元，公共安全547万元，教育2541万元，科学技术360万元，文化旅游体育与传媒474万元，社会保障和就业218万元，卫生健康1056万元，节能环保5161万元，农林水16039万元，交通运输3385万元，商业服务业等600万元，住房保障1529万元，灾害防治及应急管理7万元。
关于商水县2023年政府性债务
情况说明
根据《预算法》和《河南省财政厅关于印发财政预决算领域基层政务公开标准指引的通知》要求，地方政府性债务要纳入公共财政预算体系，现就我县2023年地方政府性债务情况说明如下：
一、2023年政府债务限额
2023年，上级核定我县2023年政府债务限额为777061万元，其中一般债务限额170361万元，专项债务限额606700万元。
二、2023年地方政府债务余额构成
截至2023年底，我县地方政府性债务余额772592万元。其中一般债务余额169581万元，专项债务余额603011万元。
三、2023年新增地方政府债券使用情况
2023年，上级下达我县2023年新增地方政府债券限额167624万元，其中：新增一般债券限额8024万元，新增专项债券限额159600万元。下达再融资债券27410万元，其中一般债券16700万元，专项债券10710万元。
根据河南省财政厅下达我县2023年新增地方政府债务限额，结合我县2023年政府工作重点及项目实施需要，县政府报请县人大常委会批准作了以下安排：
（一）新增一般债券8024万元安排项目：
1、商水县富民路下穿漯阜铁路框架桥工程500万元；
2、商水县直第三小学建设项目1000万元；
3、商水县18个乡镇专职消防救援队建设项目2000万元；
4、商水县城市双修建设项目3000万元；
5、商水县周南高速连接线新建工程524万元；
6、商水县五湖路道路工程项目500万元；
7、商水县小西环向北延伸工程500万元。
（二）新增专项债券159600万元安排项目：
1、商水县城市供水管网改造（二期）工程22600万元；
2、商水县综合客运站新能源公交场站及配套建设项目1200万元；
3、商水县产业集聚区工业污水处理厂二期扩建工程9000万元；
4、商水县职教中心建设项目23000万元；
5、商水县农村综合养老服务中心提升改造工程8500万元；
6、商水县社区养老服务站建设项目7000万元；
7、商水县农副产品冷链物流中心建设项目10000万元；
8、商水县循环经济园区沙河引水工程10500万元；
9、商水县循环经济产业园基础设施建设项目20000万元；
10、商水县返乡经济示范园项目7000万元；
11、商水县中小微孵化基地项目5000万元；
12、商水县智慧停车场建设项目6300万元；
13、商水县中医院康复综合楼建设项目4600万元；
14、商水县物流快递公配中心项目15000万元；
15、商水县污水处理厂再生水利用项目7500万元；
16、商水县第二幼儿园建设项目2400万元。
（三）2023年再融资债券27410万元，其中：
偿还到期新增一般债券16700万元、专项债券10710万元。
四、2023年政府债券还本付息情况
2023年政府债务还本28330万元，其中一般债务还本16800万元，专项债务还本11530万元。
2023年政府债务付息21793万元，其中：一般债务付息5683万元，专项债务付息16110万元。
关于商水县2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度，“三公”经费财政拨款支出决算数为1669.03万元，预算数1910.31万元，完成预算数的87.4%。其中：
1、因公出国（境）费决算数0.00万元，预算数为0.00万元。
2、公务用车购置及运行维护费决算数1572.4万元，预算数1717.23万元，完成预算数的91.6%。其中：
公务用车购置费支出626.25万元，预算数626.25万元。2023年使用财政拨款购置公务用车60辆。
公务用车运行维护费支出946.15万元，预算数1090.98万元，完成预算数的86.7%。较上年增长25.1%，主要是单位配备公务用车车辆增加，相应运行维护费用增加。2023年财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为389辆。
3、2023年公务接待全部为国内公务接待支出96.63万元,预算数193.08万元，完成预算数的50%，较上年下降37.5%，主要是单位严格落实厉行节约相关规定，进一步压缩公务接待费用。2023年共接待国内来访团组2082个、来宾26937人次（不包括陪同人员）。
2023年县直各部门要严格落实厉行节约相关规定，进一步压缩相关费用。
商水县2023年重大政策及重点项目
绩效管理落实情况说明
2023年，我县深入贯彻习近平总书记关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的指示批示精神，认真落实党中央、国务院以及省委、省政府关于巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴工作部署，认真落实“四个不摘”工作要求，以财政涉农资金统筹整合、安排使用、监督管理、绩效管理等为抓手，紧盯重点难点，强化政策措施，以巩固提升脱贫成果为载体，精准使用统筹整合财政涉农资金，聚焦增强脱贫群众内生动力，不断强化资金政策保障,克服重重困难，发挥统筹整合财政涉农资金最大使用效益，助力我县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的工作取得了明显成效。
一、统筹整合政策落实情况
（一）统筹资金政策落实情况
我县严格按照财政部《关于继续支持脱贫县统筹整合使用财政涉农资金工作的通知》（财农[2021]22号）和河南省财政厅等11家部门联合印发的《支持脱贫县落实统筹整合财政涉农资金政策实施细则》（豫财农综[2021]8号）精神，对纳入统筹整合范围内的财政涉农资金在“因需而整”的前提下，做到“应整尽整”，并加大县级投入。2023年，我县计划统筹整合资金48293.03万元。截止目前，已实际整合各级财政涉农资金48293.03万元，其中：中央财政资金25117.3万元，省级资金8120万元，市级资金3489.8万元，县级资金11565.93万元。
我县收到中、省、市、县四级衔接资金23905万元，中央衔接资金8432万元、省级衔接资金3684万元、市级衔接资金1439万元、县级衔接资金投入10350万元（县级衔接资金投入高于去年10330万元）。
（二）统筹整合资金使用情况
按照《商水县2023年度统筹整合财政涉农资金调整实施方案》和《商水县2023年统筹整合财政涉农资金调整补充实施方案》要求，我县统筹整合财政涉农资金共对接农村基础设施、产业发展、就业类项目、农村人居改善和项目管理费等五大类35个项目，对接资金48293.03万元。其中：农村基础设施类项目17个、安排资金22564.84万元，产业发展类项目13个、安排资金18181.59万元，就业类项目3个、安排资金3898.6万元，农村人居环境改善类项目1个，安排资金2648万元，其他项目1个、安排资金1000万元。
2023年统筹整合资金用于产业类投入18181.59万元，整合资金产业占比37.65%，高于2022年29.04%；中央财政衔接资金8432万元，产业投入8396万元，产业占比99.57%，高于2022年的72.36%，并大于60%；中央、省、市、县四级财政衔接资金共,23905万元，用于产业投入16337.43万元，产业占比68.34%，高于去年的64.31%并大于50%。
截止到2023年12月31日底，我县共支付统筹整合项目资金40220.93万元，占实际整合资金48293.03万元的83.29%。
截止目前，2023年中、省、市、县四级衔接资金支出23851.8万元，剩余的衔接资金53.2万元为项目质保金，项目质保金视为支出，我县2023年衔接资金支付比例为100%。
（三）统筹整合资金使用成效
2023年，我县整合中央、省级、市级、县级四级财政资金48293.03万元，按照《商水县2023年度统筹整合财政涉农资金调整实施方案》和《商水县2023年统筹整合财政涉农资金调整补充实施方案》要求，实施项目35个，分别是：
1、2023年高标准农田建设项目，使用资金11030万元；
2、2023年度阳城办瓦房庄村础设施提升项目，使用资金375万元；
3、2023年黄寨镇王潭村基础设施提升项目，使用资金395万元；
4、商水县2023年基础设施改善项目，使用资金2149.7万元；
5、2023年汤庄乡西赵桥坑塘整治项目，使用资金211万元；
6、2023年交通局农村道路修建项目，使用资金682万元；
7、商水县2023年以工代赈农村道路建设项目，使用资金2000万元；
8、商水县2023年农村危房改造项目，使用资金232万元；
9、2023年度巴村镇娄庄村道路建设项目，使用资金40万元；
10、商水县高标准农田大数据中心项目，使用资金2000万元；
11、2023年袁老乡、东城办事处两个乡村村组道路修建项目，使用资金375.94万元；
12、2023年姚集镇双桥村基础设施改善项目，使用资金1000万元；
13、郝岗镇西洄村道路建设项目，使用资金290万元；
14、2023年邓城镇邓东村至许村道路修建项目，使用资金559.2万元；
15、2023年阳城办大李村脱贫攻坚巩固整体提升项目，使用资金662万元；
16、2023年平店乡吴吉屯行政村整体提升项目，使用资金343万元；
17、2023年姚集镇朱庄行政村整体提升项目，使用资金220万元；
18、2023年度小额贷款贴息项目，使用资金780万元；
19、2023年阿尔本产业园区建设项目，使用资金6000万元；
20、2023年羊肚菌产业示范园区建设项目，使用资金300万元；
21、2023年农业花卉培育种植基地建设项目，使用资金11030万元；
22、2023年度共富工坊建设项目，使用资金1042万元；
23、2023年7个村集体经济产业发展项目，使用资金859.59万元；
24、2023年商水县智能化粮仓建设项目，使用资金3000万元；
25、2023年小麦产业集群项目，使用资金900万元；
26、商水县红薯种植现代农业产业园，使用资金600万元；
27、商水县玉米绿色高质高效创建项目，使用资金400万元；
28、2023年粮食深加工建设项目，使用资金300万元；
29、2023年食品加工厂建设项目，使用资金500万元；
30、天华种植合作社资产与农业社会化服务衔接项目，使用资金500万元；
31、2023年度雨露计划项目，使用资金737.54万元；
32、2023年商水县就业补贴项目，使用资金318.06万元；
33、2023年度农村生活垃圾治理公益岗位项目，使用资金2843万元；
34、2023年度农村生活垃圾收转运项目，使用资金2648万元；
35、2023年度项目管理费项目，使用资金1000万元；
（四）统筹整合资金的管理情况
1、加强领导，提高政治站位。衔接期内，为更好地落实统筹整合财政涉农资金政策，做好巩固脱贫成果同衔接乡村振兴有效衔接工作，我们提高思想认识和政治站位，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于巩固拓展脱贫攻坚成果同衔接推进乡村振兴的重要论述精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到两个维护”，坚决防止形式主义、官僚主义，强化责任落实、政策落实、工作落实,深挖问题根源，并做到举一反三，克服骄傲自满、松劲歇脚的思想，强化责任担当，明确责任，落实到人，各司其职，各负其责。为做好统筹整合财政涉农资金的各项工作夯实思想基础。
2、按章办事，强化统筹整合资金使用管理。我们按照河南省财政厅等六部门印发的《关于加强财政衔接推进乡村振兴补助资金使用管理的通知》（豫财农综〔2022〕5号）等上级有关文件精神，结合我县衔接推进乡村振兴工作实际情况，为更好地发挥统筹整合资金的使用效益，我们按照《商水县落实统筹整合财政涉农资金政策实施细则》和《商水县财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》等文件要求，加大对统筹整合资金的使用范围、操作规程、资金拨付、项目管理、绩效评价和责任追究等方面规定的执行力度。重点规范农村集体收入二次分配，制定了《商水县产业项目收益资金管理使用情况检查工作方案》，加大对收益资金使用管理力度。财政局制定了《商水县2023年统筹整合财政涉农资金财政检查通知书》（商财监[2023]11号）、《商水县2023年统筹整合财政涉农资金使用管理专项治理工作方案》（商财监[2023]10号）、《商水县2023年统筹整合财政涉农资金使用专项检查报告》（商财监[2023]12号）等有关文件，对2023年统筹整合资金进行跟踪检查，做到资金使用管理有章可循、安全有序，确保统筹整合财政涉农资金在安全、高效、封闭的环境下运行。
3、严格拨付程序，加快资金支付进度。按照有关文件的精神，切实加强统筹整合资金项目实施管理，规范资金支付程序，严格执行财政国库集中支付管理制度。我们对已履行招投标程序并已签订施工合同的统筹整合资金项目，及时拨付工程预付款，对施工单位提交的报账申请资料，财政和项目主管部门及时审核、限时办结。严格按照项目实施进度进行拨款，同时对合同签订不合理，影响资金支付的，签订补充协议，提前准备报账资料，增加报账次数。多次下达《商水县巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接重点工作进度通报》，加快资金支付，在资金调度困难等不利条件下，有效加快了统筹整合项目的实施和资金支出进度，确保资金充分发挥最大使用效益。
4、执行公告公示，提高资金使用透明度。为进一步加强对统筹整合资金的管理，提高统筹整合资金项目的使用效益，增加资金使用的透明度，实行阳光作业，对项目资金使用情况进行常态化公开，按照“谁分配、谁公开、谁使用、谁公开、分配到哪里、公开到哪里”的原则，统筹整合资金使用、项目的实施及项目完成情况按县、乡、村三级分别在县政府门户网站、乡镇政府政务公开栏和村宣传栏等方式进行了公告、公示。通过公告公示，让群众充分了解统筹整合资金使用及项目实施的具体情况，确保群众知情权、参与权和监督权。自觉接受社会监督，提高资金使用效益。
5、做好统筹整合资金绩效管理工作
按照《支持脱贫县落实统筹整合财政涉农资金政策实施细则》（豫财农综[2021]8号）有关精神，充分发挥绩效评价对统筹整合资金使用管理的导向和激励作用，项目实施单位根据项目实施情况及时上报绩效监控报告和自评报告，我们抽调一批懂业务、素质高、能力强的工作人员进行培训，通过查看资料、实地查看、联合会审等环节，对项目资金进行绩效评价，加强预算绩效监督管理，组织开展我县统筹整合资金的绩效评价工作，并形成了《2023年度统筹整合资金重点项目评价报告》，并对评价结果进行运用，优胜劣汰，确保统筹整合资金项目绩效目标全部实现，进一步提高统筹整合资金使用效益。
二、存在问题及原因
统筹整合实施方案审核反馈的问题，以及日常调度、衔接资金政策落实发现的问题已全部整改到位；整合资金支出比例、整合资金用于产业占比、中央衔接资金用于产业占比、四级衔接资金用于产业占比均到达考核要求，且高于上年的占比。我县统筹整合政策落实工作中存在的问题，一是资金调度困难。二是产业类项目太少，投入资金规模小，联农带农机制单一。特别是优势特色产业项目更少。今后的工作中，我们要进一步做好乡村振兴项目谋划工作，早动手、多谋划产业类项目，特别是优势特色产业项目，加大产业类项目的投入，壮大集体经济和提高低收入人群收入，丰富完善联农带农机制，充分发挥统筹整合资金使用效益，向党和人民上交一份满意的答卷。
附件：
1、2023年度商水县一般公共预算收支决算总表（公开01表）
2、2023年度商水县一般公共预算收入决算表（公开02表）
3、2023年度商水县一般公共预算支出决算表（公开03表）
4、2023年度商水县一般公共预算本级支出决算表（公开04表）
5、2023年度商水县一般公共预算本级基本支出决算表（公开05表）
6、2023年度商水县一般公共预算税收返还和转移支付决算表(公开06表)
7、2023年度商水县地方政府一般债务限额和余额情况决算表（公开07表）
8、2023年度商水县政府性基金收入决算表（公开08表）
9、2023年度商水县政府性基金支出决算表（公开09表）
10、2023年度商水县本级政府性基金支出决算表（公开10表）
11、2023年度商水县政府性基金转移支付决算表(公开11表)
12、2023年度商水县地方政府专项债务限额和余额情况决算表（公开12表）
13、2023年度商水县国有资本经营收入决算表（公开13表）
14、2023年度商水县国有资本经营支出决算表（公开14表）
15、2023年度商水县本级国有资本经营支出决算表（公开15表）
16、2023年度商水县国有资本经营预算转移支付表（公开16表）
17、2023年度商水县社会保险基金收入决算表（公开17表）
18、2023年度商水县社会保险基金支出决算表（公开18表）
19、2023年度商水县社会保险基金预算收支情况表（公开19表）
20、2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算表（公开20表）
