文字目录
1、关于商水县2019年一般公共预算收入预算情况说明
2、关于商水县2019年一般公共预算税收返还和转移支付情况说明
3、关于商水县2019年一般公共预算支出预算情况说明
4、关于商水县2019年政府性基金收入预算情况说明
5、关于商水县2019年政府性基金预算上级补助情况说明
6、关于商水县2019年政府性基金支出预算情况说明
7、关于商水县2019年地方政府性债务情况说明
8、关于商水县2019年国有资本经营收支预算情况说明
9、关于商水县2019年社会保险基金收支预算情况说明
10、关于商水县2019年“三公”经费预算安排情况说明
11、商水县2018年统筹整合涉农资金使用情况说明
附表目录
1.一般公共预算收入表
2.一般公共预算支出表
3.一般公共预算本级支出表
4-1.一般公共预算本级基本支出表
4-2.一般公共预算本级基本支出表（经济分类）
5.一般公共预算税收返还和转移支付表
6.政府一般债务限额和余额情况表
7.政府性基金收入表
8.政府性基金支出表
9.政府性基金转移支付表
10.政府专项债务限额和余额情况表
11.国有资本经营预算收入表
12.国有资本经营预算支出表
13.社会保险基金收入表
14.社会保险基金支出表
15.一般公共预算“三公”经费预算表
16、2018年统筹整合涉农资金情况表
17、2018年统筹整合涉农资金分配使用情况表
关于商水县2019年一般公共预算收入预算
情况说明
2019年商水县一般公共预算收入总计481577万元，其中：县本级收入79159万元；上级补助收入336159万元（返还性收入9180万元，一般性转移支付收入293768万元，专项转移支付收入33211万元）；调入预算稳定调节基金6259万元；调入资金60000万元。
一、县本级收入主要项目情况
县本级一般公共预算收入79159万元，比2018年实际完成数增加6536万元，增长9%；税收收入60711万元，增长12.1%，主要原因是资源税和增值税增加；非税收入18448万元，与上年持平。主要项目情况是：
1、增值税34018万元，增长47.4%。
2、企业所得税1534万元。
3、个人所得税1450万元，增长18%。
4、资源税705万元，增长74.5%。
5、城市维护建设税1699万元，下降29.6%。
6、房产税2170万元，增长17.3%。
7、印花税580万元，增长15.3%。
8、城镇土地使用税3864万元，增长13.1%。
9、土地增值税4860万元，增长12.4%。
10、车船税1082万元，增长13.5%。
11、耕地占用税3119万元，下降13.1%。
12、契税4997万元，增长11.7%。
13、烟叶税304万元，增长7.4%。
14、环境保护税329万元，增长52.3%。
15、专项收入3345万元，增长10.4%。
16、行政事业性收费7040万元，增长0.7%。
17、罚没收入5707万元，下降1.4%。
18、国有资源（资产）有偿使用收入2356万元，下降10.7%。
二、上级补助收入项目情况
上级补助收入336159万元。其中：返还性收入9180万元，一般性转移支付收入293768万元，专项转移支付收入33211万元。具体项目情况是：
1、返还性收入9180万元，其中：增值税税收返还1203万元，所得税基数返还308万元，成品油税费改革税收返还1483万元，增值税五五分享税收返还6186万元。
2、一般性转移支付收入293768万元，其中：均衡性转移支付135966万元，结算补助2585万元，成品油税费改革转移支付,174万元，基层公检法司转移支付2443万元，城乡义务教育转移支付26469万元，基本养老金转移支付21918万元，城乡居民医疗保险转移支付45274万元，农村综合改革转移支付2421万元，产粮（油）大县奖励资金4996万元，固定数额补助26384万元，贫困地区转移支付6748万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付18390万元。
3、专项转移支付收入33211万元，其中：教育转移支付5173万元，文化旅游体育与传媒转移支付91万元，社会保障和就业转移支付1368万元，卫生健康转移支付6434万元，农林水转移支付20145万元。
三、其他收入情况
调入资金66259万元，其中：从政府性基金预算中调入一般公共预算资金60000万元；调入预算稳定调节基金6259万元。
关于商水县2019年一般公共预算税收返还和转移支付情况说明
2019年上级补助我县336159万元。其中：返还性收入9180万元，一般性转移支付收入293768万元，专项转移支付收入33211万元。具体补助项目如下：
一、返还性收入：9180万元
增值税税收返还1203万元，所得税基数返还308万元，成品油税费改革税收返还1483万元，增值税五五分享税收返还6186万元。
二、一般性转移支付收入：293768万元
均衡性转移支付135966万元，结算补助2585万元，成品油税费改革转移支付,174万元，基层公检法司转移支付2443万元，城乡义务教育转移支付26469万元，基本养老金转移支付21918万元，城乡居民医疗保险转移支付45274万元，农村综合改革转移支付2421万元，产粮（油）大县奖励资金4996万元，固定数额补助26384万元，贫困地区转移支付6748万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付18390万元。
三、专项转移支付收入33211万元
教育转移支付5173万元，文化旅游体育与传媒转移支付91万元，社会保障和就业转移支付1368万元，卫生健康转移支付6434万元，农林水转移支付20145万元。
关于商水县2019年一般公共预算支出
预算情况说明
2019年一般公共预算支出总计481577万元，其中：县本级支出466577万元；上解上级支出15000万元。
一、县本级支出主要项目情况
县本级一般公共预算支出466577万元，较2018年预算435636增长7.1%。其中：人员和公用经费等基本支出242087万元，占51.9%；项目支出224490万元，占48.1%。主要支出项目情况是：
1、一般公共服务支出43875万元，增长33.5%。
2、公共安全支出18571万元，增长16.7%。
3、教育支出106737万元，与上年持平。
4、科学技术支出1750万元，增长7.1%。
5、文化旅游体育与传媒支出2961万元，下降18.9%。
6、社会保障和就业支出76950万元，增长4.7%。
7、卫生健康支出81748万元，增长8.8%。
8、节能环保支出4613万元，增长92.9%。
9、城乡社区支出12355万元，增长96.1%。
10、农林水支出63113万元，下降9.2%。
11、交通运输支出6234万元，下降24.9%。
12、资源勘探信息等支出1989万元，下降36.5%。
14、自然资源海洋气象等支出3305万元，下降32.7%。
15、住房保障支出9453万元，增长8.5%。
16、粮油物资储备支出2036万元，增长113%。
17、预备费13900万元，增长82.5%。
18、债务付息支出2908万元，下降12.4%。
19、其他支出5125万元，增长381.7%。
二、上解上级支出项目情况
上解上级支出15000万元，其中：原体制基数上解2837万元，省级分成收入增量上解7162万元，“两税”经费上划基数上解22万元，地税增量上解934万元，工商质监下划基数上解286万元，出口退税基数上解35万元，其他各项上解3724万元。
关于商水县2019年政府性基金预算收入
情况说明
2019年全县政府性基金收入预算总计157371万元，其中：县本级收入153000万元，上级补助收入214万元，上年结转收入4157万元。
一、县本级收入主要项目情况
县本级收入预算153000万元，比2018年执行数92323万元，增长65.7%。主要项目安排情况是：
1、国有土地使用权出让收入147000万元，增长73.8%。主要原因是2019年房地产行业兴起，土地交易市场走势乐观，合理安排预计收入。
2、国有土地收益基金收入2400万元，增长56%。
3、农业土地开发资金收入600万元，增长98%。
4、城市基础设施配套费收入3000万元，下降49%。
二、上级补助收入项目情况
上级补助收入214万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金3万元；旅游厕所建设项目补助10万元；城乡医疗救助201万元。
关于商水县2019年政府性基金预算上级
补助情况说明
2019年上级提前通知我县补助收入214万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金3万元；旅游厕所建设项目补助10万元；城乡医疗救助201万元。
关于商水县2019年政府性基金支出
预算情况说明
2019年政府性基金支出预算总计157371万元，其中：本级支出95551万元，调出资金60000万元。地方政府专项债券还本支出1820万元。支出安排的主要项目是：
1、国家电影事业发展专项资金32万元。
2、大中型水库移民扶助基金3万元。
3、国有土地使用权出让收入安排的支出84304万元。
4、国有土地收益基金安排的支出2934万元。
5、农业土地开发资金安排的支出719万元。
6、城市基础设施配套费安排的支出4447万元。
7、彩票公益金安排的支出682万元，主要用于支持社会福利、社会救助、体育事业和残疾人事业发展等。
8、地方政府专项债券付息支出2426万元。
关于商水县2019年地方政府性债务情况说明
根据《预算法》要求，地方政府性债务要纳入公共财政预算体系，结合相关部门统计和审计部门审定结果，2019年商水县地方政府性债务预算编制说明如下：
一、2018年政府债务限额
2018年，上级下达我县2018年政府债务限额为172649万元，较2017年政府债务限额120900万元新增51749万元，其中一般债务新增34149万元，专项债务新增17600万元。
二、2018年地方政府债务余额构成
截至2018年底，我县地方政府债务余额142010.9万元，其中政府负有偿还责任的债务139553.14万元包括（一）2014年清理甄别后存量一般债务34.14万元（二）置换债券债务2102万元（三）新增地方政府债券债务137417万元（其中新增一般债券73817万元，新增专项债券63600万元）；政府负有担保责任的债务1495.7万元；政府可能承担一定救助责任的债务962.06万元。
三、新增地方政府债券使用情况
2018年，上级下达我县2018年新增地方政府债券债务51749万元，其中新增一般债券债务34149万元，新增专项债券债务17600万元。
根据《周口市财政局关于下达2018年第一批地方政府债券资金的通知》（周财预预【2018】29号）和《周口市财政局关于下达2018年第二批地方政府新增专项债券资金的通知》（周财预预【2018】46号）精神，结合我县2018年政府工作重点及项目实施需要，县政府报请县人大常委会批准作了以下安排：
（一）2018年第一批新增一般债券34149万元对应项目：
1、行政路东段新建工程（二期）工程项目2500万元；
2、阳城公园改造工程项目1400万元；
3、安全饮水工程项目4450万元；
4、县乡公路、危桥工程项目3100万元；
5、通村公路工程项目22699万元。
（二）2018年第二批新增专项债券17600万元对应项目：
1、商水县2018年土地储备项目17600万元
四、2018年政府债券还本付息情况
2018年政府债务还本1548.49万元，其中政府负有偿还责任的债务还本830.21万元（2014年清理甄别后存量一般债务还本389.21万元，置换债券债务还本441万元）；政府负有担保责任的债务还本65.64万元；政府可能承担一定救助责任的债务还本652.64万元。
2018年政府债务付息3318.75万元，其中政府负有偿还责任的债务付息3318.75万元（2014年清理甄别后存量一般债务付息17.05万元，置换债券债务付息61.88万元，新增一般债券付息1742.82万元，新增专项债券付息1497万元）。
五、2019年政府债券还本付息预算
2019年债券还本预算4600万元，其中新增一般债券还本2780万元，新增专项债券还本1820万元。2019年付息预算5334.09万元，其中新增一般债券付息2835.48万元，新增专项债券付息2426.02万元，置换债券付息72.59万元。
根据河南省财政厅政府债务动态评估测算出2018年度一般债务率12%，专项债务率30%，综合债务率13%。债务率较低，风险可控。
由于省财政厅尚未核定下达我县2019年政府债务限额和新增政府债券额度，待省财政厅下达后我们将专题向县人大常委会报告。
关于商水县2019年国有资本经营收支
预算情况说明
一、编制要求
县级国有资本经营预算按照“统筹兼顾、适度集中，综合平衡、确保重点，统筹财力、调动引导，以支促收、收支平衡”的原则编制。
二、收支预算编制情况
由于我县国有企业逐步改制，效益较差，收入较小，并入国有资源（资产）有偿使用收入编制预算。国有资本经营预算未单独编制。
关于商水县2019年社会保险基金收支
预算情况说明
一、编制原则
县本级社会保险基金预算单独编报，与一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算相对独立，有机衔接。编制的总体原则是“统筹兼顾、收支平衡”。根据各项社会保险统筹模式特点，城乡居民医疗保险、养老保险、机关事业单位养老保险按照“略有结余”的原则编制；城镇职工基本医疗、工伤、失业、生育保险按照“以支定收、收支平衡”的原则编制。
二、编报范围
2019年，县本级社会保险基金预算编制范围包括城乡居民医疗保险、养老保险、机关事业单位基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金和生育保险基金。
三、收入预算编制情况
社会保险基金预算收入主要包括保险缴费收入、财政补贴收入、利息收入、上级补助收入、下级上解收入、转移收入和其他收入。2019年县级社会保险基金预算收入275270万元。各项保险基金收入情况是：
1、城乡居民医疗保险基金收入79692万元，其中：保险缴费收入22262万元，财政补贴收入56630万元，利息收入800万元。
2、城乡居民养老保险基金收入31316万元，其中：保险缴费收入8282万元，财政补贴收入22134万元，利息收入900万元。
3、机关事业单位养老保险基金收入41564万元，其中：保险缴费收入38339万元，财政补贴收入2889万元，利息收入16万元，转移收入,320万元。
4、城镇职工基本医疗保险基金收入12060万元，其中：保险缴费收入11865万元，利息收入195万元。
5、工伤保险基金收入440万元，其中：保险缴费收入440万元。
6、失业保险基金收入294万元，其中：保险缴费收入294万元。
7、生育保险基金收入305万元，其中：保险缴费收入295万元，利息收入10万元。
8、各项保险上年结转收入109599万元。
四、支出预算编制情况
2019年县本级社会保险基金支出146226万元。各项保险基金支出情况是：
1、城乡居民医疗保险基金支出77028万元。
2、城乡居民养老保险基金支出22455万。
3、机关事业单位基本养老保险基金支出37069万元。
4、城镇职工基本医疗保险基金支出8790万元。
5、工伤保险基金支出440万元。
6、失业保险基金支出294万元。
7、生育保险基金支出150万元。
五、各项保险基金结余情况
各项保险年终结余129044万元。
关于商水县2019年“三公”经费预算
安排情况说明
根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预算改革的通知》（豫政办〔2011〕105号）要求，从2012年起各级财政部门向社会公开本级“三公”经费预决算支出。
经汇总全县部门预算，2019年一般公共预算安排“三公”经费支出预算1750.2万元，比上年预算1900.9万元减少150.7万元，下降7.9%。其中：因公出国（境）费2019年安排5.69万元，2018年未安排；公务接待费安排352.58万元，较上年预算安排381.13减少28.55万元，下降7.5%；公务用车运行维护费安排1391.94万元，较上年预算安排1519.77减少127.83万元，下降8.4%；公务用车购置费0万元。
公务接待费和公务用车运行维护费下降的主要原因是县直各部门严格落实厉行节约相关规定，进一步压缩相关费用。
商水县2018年统筹整合涉农资金使用情况
截止到2018年12月20日，商水县统筹整合财政涉农资金57517.77万元，其中：中央财政资金27553.73万元，省级财政资金15763.86万元，市级财政资金1767.1万元，县级财政资金12433.08万元(明细见附表16)。
按照《商水县2018年统筹整合涉农资金项目方案》（商办【2018】26号）和《商水县2018年统筹整合涉农资金项目调整方案》（商办【2018】46号）精神，经县脱贫攻坚领导小组研究确定，结合项目准备情况和种植、养殖季节因素，严格按照“资金跟着项目走、项目跟着规划走、规划跟着脱贫目标走、目标跟着脱贫对象走”的原则对专项扶贫资金进行分配。
统筹整合财政涉农资金共安排农村基础设施建设、产业发展、公共服务等三大类扶贫项目45个，安排资金57517.77万元，其中：农村基础设施建设类项目资金33824.42万元，产业发展类项目资金8141.26万元，社会服务类项目资金15552.09万元(明细见附表17)。
监督电话：0394-7952536