（2020年5月7日在县十五届人大四次会议上）
商水县财政局 李春华
各位代表：
受县人民政府委托，报告2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2019年财政预算调整情况
县十五届人大三次会议审查批准我县2019年地方财政总收入232159万元，其中一般公共预算收入79159万元，政府性基金预算收入安排153000万元。地方财政总支出安排559348万元，其中一般公共预算支出安排463797万元，政府性基金预算支出安排95551万元。
社会保险基金收入安排165671万元，支出安排146226万元。
在预算执行中，受专项转移支付及财力性转移支付等因素变动影响，收入和支出有所调整，县政府向县第十五届人大常委会第二十五次会议报告预算调整，审查批准我县2019年一般公共预算收入调整为80216万元，一般公共预算支出调整为604290万元；政府性基金预算收入调整为159503万元，政府性基金预算支出调整为146373万元。
二、2019年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2019年，全县一般公共预算收入累计完成80253万元，完成年初预算79159万元的101.4%，较上年完成72623万元增长10.5%，增收7630万元。其中：税收收入完成61955万元，占一般公共预算收入的比重为77.2%，较上年完成54175万元增长14.4%；非税收入完成18298万元，占一般公共预算收入的比重为22.8%，较上年同期完成18448万元下降0.8％，减收150万元。
全县一般公共预算支出累计完成603469万元，占调整预算604290万元的99.9%，较上年同期完成546295万元增长10.5％，增支57174万元。
分项完成情况：一般公共服务支出77806万元，占调整预算77807万元的100%；公共安全支出18762万元，占调整预算18762万元的100%；教育支出119750万元，占调整预算119750万元的100%；科学技术支出4656万元，占调整预算4656万元的100%；文化旅游体育与传媒支出3001万元，占调整预算3001万元的100%；社会保障和就业支出92068万元，占调整预算92068万元的100%；卫生健康支出91081万元，占调整预算91081万元的100%；节能环保支出6861万元，占调整预算6961万元的98.6%；城乡社区支出30217万元，占调整预算30217万元的100%；农林水支出96678万元，占调整预算96678万元的100%；交通运输支出13884万元，占调整预算13884万元的100%；资源勘探工业信息等支出11105万元，占调整预算11705万元的94.9%；商业服务业等支出1047万元，占调整预算1047万元的100%；自然资源海洋气象等支出5994万元，占调整预算5994万元的100%；住房保障支出25268万元，占调整预算25268万元的100%；粮油物资储备支出547万元，占调整预算667万元的82％；灾害防治及应急管理支出1148万元，占调整预算1148万元的100％；债务付息支出3155万元，占调整预算3155万元的100%；其他支出315万元，占调整预算315万元的100％。
（二）政府性基金预算执行情况
2019年，全县政府性基金预算收入累计完成159503万元，较上年同期完成92323万元增长72.8%，增收67180万元。其中：国有土地使用权出让收入完成153404万元，完成年预算150000万元的102.3%，较上年同期完成86446万元增长77.5%。
全县政府性基金预算支出完成139689万元，较上年同期完成79130万元增长76.5%，增支60559万元，完成调整预算146373万元的95.4％，其中：城乡社区支出完成136119万元，较上年同期完成75868万元增长79.4%；债务付息支出完成2426万元，较上年同期完成2007万元增长20.9%。
（三）社会保险基金预算执行情况
2019年，社会保险基金收入完成158518万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成30349万元，城乡居民基本医疗保险基金收入完成79954万元，城镇职工基本医疗保险基金收入完成13089万元。
社会保险基金支出完成156559万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出完成23585万元，城乡居民基本医疗保险基金支出完成82598万元，城镇职工基本医疗保险基金支出完成11657万元。
本年收支结余1959万元，上年结转收入109599万元，年末滚存结余111558万元。
（四）清理盘活财政存量资金情况
2019年，我县共清理以前年度项目招标结余、项目竣工结余、经费结余及连续结转两年以上项目资金47073.8万元，2018年结存存量资金1478.2万元，累计结存存量资金48552万元。
政府收回资金中按照原渠道继续使用25035.2万元；政府统筹使用重新安排项目23516.8万元，主要用于以下项目：脱贫攻坚计划及农田水利项目4956.4万元；补发以前年度拖欠教师工资2433.4万元；人和路新建工程1300万元；惠民路新建工程2500万元；康庄大道取直建设项目1000万元；循环经济园区电厂西路建设项目359.8万元；光武大道建设项目3200万元；中原路打通项目500万元；汝阳路与富民路打通项目1000万元；民生路建设项目500万元；商宁路北延项目300万元；五一路打通项目700万元；纬六路东延项目300万元；公园路向东延伸工程项目4400万元。
（五）新增地方政府债券发行及使用情况
2019年，上级下达我县新增地方政府债券43000万元。其中：一般债券12000万元，专项债券31000万元。
1、新增一般债券12000万元项目安排：
（1）森林公园建设工程2000万元；
（2）S102商水西三里庄至项城贺营改建工程3000万元；
（3）周南高速连接线新建工程4000万元；
（4）南水北调蓄水库建设项目1500万元；
（5）纬七路东段新建工程项目1500万元。
2、新增专项债券31000万元项目安排：
（1）城隍庙、文昌棚户区改造项目9500万元；
（2）远通寺惠庄棚户区改造项目7000万元；
（3）王道平棚户区改造项目7100万元；
（4）王化宇棚户区改造项目7400万元。
三、2020年财政预算安排
（一）一般公共预算收支安排
1、一般公共预算收入安排
2020年，全县一般公共预算收入计划安排86272万元，较上年完成80253万元增长7.5%。其中：税收收入安排67033万元，增长8.2%；非税收入安排19239万元，增长5.1%。
税收收入计划安排67033万元，占一般公共预算收入的77.7%。其中：
增值税36113万元，同比增长33.1％；
企业所得税6136万元，同比增长0.3％；
个人所得税899万元，同比增长4.5％；
资源税468万元，同比增长2.9％；
城市维护建设税2305万元，同比增长6.6％；
房产税986万元，同比增长6.1%；
印花税547万元，同比增长1.9%；
城镇土地使用税2992万元，同比增长4.8％；
土地增值税4306万元，同比增长0.5%；
车船税1496万元，同比增长21.8%；
耕地占用税3980万元，同比下降53.5％；
契税6291万元，与上年持平；
烟叶税121万元，同比下降49.8％；
环境保护税393万元，同比增长29.3%。
非税收入计划安排19239万元，占一般公共预算收入的比重为22.3%。其中：
专项收入2452万元，同比增长15.3%；
行政事业性收费收入7652万元，同比增长4.5%；
罚没收入6065万元，同比增长3.7%；
国有资源（资产）有偿使用收入3070万元，同比增长2.9%。
2、一般公共预算支出安排
2020年，一般公共预算支出计划安排568456万元。
按支出功能分类：
一般公共服务支出45088万元；
国防支出30万元；
公共安全支出17739万元；
教育支出104661万元；
科学技术支出5083万元；
文化旅游体育与传媒支出3554万元；
社会保障和就业支出100423万元；
卫生健康支出97817万元；
节能环保支出7891万元；
城乡社区支出44220万元；
农林水支出75443万元；
交通运输支出12988万元；
资源勘探工业信息等支出9903万元；
商业服务业等支出3560万元；
金融支出9万元。
自然资源海洋气象等支出4028万元；
住房保障支出18784万元；
粮油物资储备支出2016万元；
灾害防治及应急管理支出1403万元；
预备费10000万元；
其他支出392万元；
债务付息支出3424万元。
按政府经济分类科目安排：
机关工资福利支出34673万元；
机关商品和服务支出54752万元；
机关资本性支出（一）43340万元；
对事业单位经常性补助206899万元；其中：工资福利支出147412万元，商品和服务支出29905万元，其他对事业单位补助29582万元。
对事业单位资本性补助18689万元；
对企业补助2518万元；
对个人和家庭的补助96630万元；
对社会保障基金补助97465万元；
债务利息及费用支出3490万元；
预备费及预留10000万元。
（二）政府性基金预算收支安排
2020年，全县政府性基金预算收入计划安排205000万元，其中：国有土地使用权出让收入安排194920万元；国有土地收益基金收入安排4000万元；农业土地开发资金收入安排1080万元；城市基础设施配套费收入安排5000万元。上年结转结余4847万元，上级补助117万元，地方政府专项债务转贷收入60600万元，总收入270564万元。
按照“以收定支、专款专用”的原则，2020年政府性基金预算支出安排270564万元。其中：文化旅游体育与传媒支出安排24万元；社会保障和就业支出安排13万元；城乡社区支出安排124979万元；农林水支出安排2万元；其他支出安排485万元；债务付息支出安排3991万元。调出资金130000万元。地方政府专项债务还本支出11070万元。
（三）社会保险基金预算收支安排
2020年，社会保险基金预算收入计划安排172680万元，其中：城乡居民基本医疗保险基金收入86595万元，城乡居民基本养老保险基金收入31962万元，机关事业单位基本养老保险基金收入39821万元，城镇职工基本医疗保险基金收入13181万元，生育保险基金收入381万元，工伤保险基金收入440万元，失业保险基金收入300万元。上年结余收入111558万元，总收入284238万元。
支出计划安排164008万元，其中：城乡居民基本医疗保险基金支出85569万元，城乡居民基本养老保险基金支出23584万元，机关事业单位基本养老保险基金支出40886万元，城镇职工基本医疗保险基金支出13029万元，生育保险基金支出200万元，工伤保险基金支出440万元，失业保险基金支出300万元。年末滚存结余120230万元。
（四）国有资本经营预算
根据目前我县国有企业转型改制情况，国有资本经营预算收入计划安排300万元，主要是国有控股企业上缴的股利、股息收入。国有资本经营预算支出计划安排300万元，主要用于支持国有企业创新发展，解决国有企业转型改制历史遗留问题等方面。
（五）2020年地方政府债券发行及计划安排情况
2020年上级下达我县地方政府债券91000万元。其中新增一般债券30400万元，新增专项债券60600万元。
1、新增一般债券30400万元计划安排项目：
（1）森林公园建设项目2000万元。
（2）阳城大道升级改造项目2000万元。
（3）南干渠河道综合整治项目2000万元。
（4）惠民路新建项目1000万元。
（5）民生路建设项目1000万元。
（6）康庄大道新建项目1000万元。
（7）康庄大道向北延伸建设项目1000万元。
（8）光武大道（八一路）建设项目4300万元。
（9）溵川大道改建项目1000万元。
（10）行政路西段扩建项目1000万元。
（11）周南高速连接线项目2000万元。
（12）省道102线商水西三里庄至项城贺营段改建项目1600万元。
（13）肺炎疫情应急物资及救护设备购置项目500万元， （14）2019年新增农村村组道路建设项目3000万元。
（15）农村户厕改造项目1000万元。
（16）2019年高标准粮田建设项目6000万元。
2、新增专项债券60600万元计划安排项目：
（1）用于中医院整体搬迁（二期）建设项目10000万元。
（2）中医院门诊病房综合楼建设项目5000万元。
（3）县人民医院新建项目36000万元。
（4）联营车站新建项目2000万元。
（5）自来水厂改扩建项目7600万元。
2020年的预算安排，是在充分考虑县情与经济发展形势，科学测算的基础上编制的，经过努力完成。
四、认真做好2020年财政工作。
2020年，是全面建成小康社会、脱贫攻坚计划及“十三五”规划的收官之年，财政工作将繁重而艰巨，按照县委、县政府和上级财政部门工作要求，着力做好以下工作：
1、强化综合治税，确保完成全年收支任务。2019年，县综合治水办公室精心谋划，科学部署，县乡两级综合治税完成6112万元。超额完成市局下达我县5000万元的综合治水目标任务。今年，按照县委总体部署，继续加大工作力度，完善方案，建立“政府领导、财税主管、部门配合、社会参与”的工作机制，拓宽信息来源，加大宣传力度，强化责任管理，严格奖惩制度，做到应收尽收，确保完成县委确定的全年收入任务。
2、加强资金管理，大力压缩一般性支出。严格执行县人大审查批准的预算，突出主线，守住底线，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约、过紧日子的思想，大力压减行政开支，切实贯彻和体现到各项财政工作中。着力防范化解地方政府隐性债务风险，坚决遏制超财力支出等违法违规举债行为，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，削减低效无效支出，深化支出体系改革，健全制度，从源头入手强化预算执行和财政支出管理与监督，建立健全长效机制。
3、继续完善财政体制改革。调整和完善县乡财政体制，明确县乡财政支出责任和事权划分，使支出责任和县乡财力相匹配；完善国库和预算管理体制改革，使预算管理更加科学化、精细化；完善政府支出管理体制改革，特别是政府投资项目资金管理程序改革，加强政府投资项目资金的绩效考评。加大各类专项资金监管力度，加强对项目资金的预算执行及日常监督管理，专项资金拨付坚持按项目、预算、进度和指定用途拨款，确保资金规范使用，杜绝专项资金被挤占、挪用、截留等违规行为。
4、有效应对新冠肺炎疫情影响，进一步做好“三保”工作。根据财政部《关于应对新冠肺炎疫情影响切实加强地方财政“三保”工作的通知》要求，我县今年的预算安排优先安排了“三保”支出，县乡两级财政部门要落实好保障责任，牢固树立“三保”与疫情防控及经济恢复并重的政策导向，充分发挥巩固“三保”在确保社会稳定、维护市场环境、提振市场信心等方面的保障作用，坚持“三保”在支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。有关部门和乡镇要统筹本系统内各项收入和存量资金，按规定确保本部门正常运转。
5、全力支持脱贫攻坚。建立扶贫资金投入稳定增长机制，做到项目配置向扶贫倾斜，资源配置向扶贫聚集，政策、措施向扶贫集中。发挥财政投入在扶贫开发中的主体和主导作用，撬动社会资金参与扶贫开发，对积极参与扶贫开发、带动贫困群众脱贫致富的企业优先按有关规定给予财政扶持。严格扶贫资金监管。定期开展扶贫资金专项检查和绩效评价，确保资金安全、有效、规范运行，充分发挥资金的最大效益。
6、加快国企转型改制，我县国企转型改制工作已全面启动，初步确立了“1+1+4+N”的管理模式，即县政府成立1个投资决策委员会，1个国有控股母公司，将县域内原有平台公司根据业务类型不同整合为城市建设、产业发展、农业发展、文化旅游4个实体产业子公司。尽快建立“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代企业制度；立足商水现状和发展优势，优化资源配置，做优做强做大国有实体经济，集中现有财力，重点支持工业企业实体经济，培育壮大财源，逐步实现全县财政经济的良性循环。
7、加强国有资产监管。尽快解决行政事业单位国有资产管理滞后问题，出台全县行政事业单位资产配置、处置、使用、调剂等管理办法，探索国有资产使用管理向同级人大报告制度。加强公共基础设施、政府储备物质登记与监管，实现国有资产管理全覆盖。对符合兼并重组条件的企业，做好重组服务工作，及时划转国有资产。引导推动符合条件的企业开展混合所有制改革。加快实现公益类国有企业与政府剥离，推进向自主经营的国有独立经营公司转变。加快由管企业为主向管资本为主转变，积极探索组建国有资本投资运营公司。探索行政事业单位国有资产管理体制改革，年内基本完成县直机关与所办一般性企业脱钩。
8、探索投融资模式，支持地方发展。研究和利用今年国家更加积极的财政政策，抢抓“新基建”发展机遇，积极探索国有资本融资、投资、建设、运营模式，支撑地方基础设施建设，采取委托代建、PPP、政府购买服务等方式，参与政府投资项目建设，缓解资金压力。规范地方政府举债融资行为，加强全口径债务监测管理，规避违规举债融资行为。建立政府债务监管体系，研究、争取、用好政府债券资金，建立专项债券申报项目库，筛选符合申报条件的重大项目，及早做好可研和立项，达到随时可以申报的深度，提高项目申报效率和成功率。
各位代表，做好2020年财政工作责任重大。我们将在县委正确领导和县人大、县政协监督支持下，坚定信心，攻坚克难，改革创新，扎实工作，努力完成各项目标任务，为决胜全面建成小康社会作出新的更大的贡献！
谢谢大家！