（2019年1月22日在县十五届人大三次会议上）

商水县财政局    李春华

各位代表：

受县人民政府委托，报告2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年财政预算调整情况。

县十五届人大二次会议上，审查批准我县2018年地方财政总收入170431万元。其中一般公共预算收入72531万元,政府性基金收入安排97900万元。地方财政总支出安排486137万元，其中一般公共预算支出安排435636万元万元，政府性基金支出安排50501万元。

社会保险基金收入安排143582.5万元，支出安排113599.1万元。

在预算执行中，受专项转移支付及财力性转移支付增加等因素影响，收入和支出有所变动。按照新《预算法》要求，县政府分别向县第十五届人大常委会第十一、十六次会议报告预算调整情况。在县第十五届人大常委会第十六次会议上，审查批准我县2018年一般公共预算收入调整为72623万元，一般公共预算支出调整为547313万元；政府性基金预算收入调整为92323万元，政府性基金预算支出调整为83343万元。

二、2018年财政预算执行情况。

（一）一般公共预算执行情况。

2018年，全县一般公共预算收入累计完成72623万元，完成年初预算72531万元的100.1%，较上年完成66542万元增长9.1%，增收6081万元。其中：税收收入完成54175万元，占一般公共预算收入的比重为74.6%，较上年同期完成46387万元增长16.8%；非税收入完成18448万元，占一般公共预算收入的比重为25.4%，较上年同期完成20155万元下降8％，减收1707万元。

全县一般公共预算支出累计完成546295万元，占调整预算547313万元的99.8%，较上年同期完成476772万元增长15％，增支69523万元。

分项完成情况：一般公共服务支出45487万元，占调整预算45487万元的100%；公共安全支出14687万元，占调整预算14687万元的100%；教育支出119743万元，占调整预算120393万元的99.5%；科学技术支出1423万元，占调整预算1423万元的100%；文化体育与传媒支出3580万元，占调整预算3580万元的100%；社会保障和就业支出84349万元，占调整预算84349万元的100%；医疗卫生与计划生育支出90711万元，占调整预算90711万元的100%；节能环保支出3018万元，占调整预算3018万元的100%；城乡社区事务支出11410万元，占调整预算11410万元的100%；农林水事务支出102965万元，占调整预算103333万元的100%；交通运输支出32160万元，占调整预算32160万元的100%；资源勘探信息事务支出13890万元，占调整预算13890万元的100%；商业服务业等事务支出1587万元，占调整预算1587万元的100%；国土海洋气象等事务支出4227万元，占调整预算4227万元的100%；住房保障支出12770万元，占调整预算12770万元的100%；粮油物资储备事务支出755万元，占调整预算755万元的100％；债务付息支出2195万元，占调整预算2195万元的100%；其他支出1238万元，占调整预算1238万元的100％。

（二）政府性基金预算执行情况。

2018年，全县政府性基金预算收入累计完成92323万元，较上年同期完成13169万元增长601%，增收79154万元。其中：国有土地使用权出让收入完成84603万元，完成年预算94310万元的90%，较上年同期完成11320万元增长647%。

全县政府性基金支出完成79130万元，较上年同期完成57605万元增长37%，增支21525万元，完成调整预算83343万元的95％，其中：城乡社区事务支出完成79575万元，较上年同期完成56655万元增长34%；债务付息支出完成2007万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2018年，社会保险基金收入完成154893万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入28343万元，城乡居民基本医疗保险基金收入72690万元,城镇职工基本医疗保险基金收入15841万元。

社会保险基金支出完成139414万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出22070万元，城乡居民基本医疗保险基金支出72828万元，城镇职工基本医疗保险基金支,10104万元。

本年收支结余15479万元，上年结转收入94120万元，年末滚存结余109599万元。

（四）清理盘活财政存量资金情况

2018年我县共清理以前年度项目招标结余、项目竣工结余、经费结余及连续结转两年以上项目资金13283万元,2017年结存存量资金1600万元，累计结存存量资金14883万元。其中：政府收回资金中按照原渠道继续使用977万元；政府统筹使用重新安排项目13906万元（其中：用于南水北调工程项目资金2130万元；2015年千亿斤粮食田间工程项目资金1667万元；粮食仓储库建设资金520万元；乡镇卫生院建设资金272万元；退休人员养老金5705万元；脱贫攻坚计划项目2294万元。

（五）新增地方政府债券使用情况

2018年，上级下达我县新增地方政府债券51749万元。其中：一般债券34149万元，专项债券17600万元。

新增一般债券34149万元安排项目：

1、行政路东段新建工程（二期）项目2500万元；

2、阳城公园提升改造项目1400万元；

3、农村饮水安全巩固提升项目4450万元；

4、县乡公路及危桥改造项目3100万元；

5、脱贫攻坚通村公路建设项目22699万元。

新增专项债券17600万元调整安排土地储备项目。

三、2019年财政预算安排。

（一）一般公共财政预算安排

2019年，全县一般公共预算收入计划安排79159万元，增长9%。其中：税收收入安排60711万元，增长12.1%；非税收入安排18448万元，与上年持平。

1、一般公共预算收入安排。

税收收入计划安排60711万元，占一般公共预算收入的76.7%。其中：

增值税34018万元，增长47.8％；

企业所得税1534万元，下降79.4％；

个人所得税1450万元，增长18％；

资源税705万元，增长74.5％；

城市维护建设税1699万元，下降29.6%；

房产税2170万元，增长17.3%；

印花税580万元，增长15.3%；

城镇土地使用税3864万元，增长13.1％；

土地增值税4860万元，增长12.4%；

车船税1082万元，增长13.5%；

耕地占用税3119万元，下降13.1％；

契税4997万元，增长11.7%；

烟叶税304万元，增长7.4%；

环境保护税329万元，增长51.6%。

非税收入计划安排18448万元，占一般公共预算收入的比重为23.3%。其中：

专项收入3345万元，增长10.4%；

行政事业性收费收入7040万元，增长0.7%；

罚没收入5707万元，下降1.4%；

国有资源（资产）有偿使用收入2356万元，下降10.7%。

2、一般公共预算支出安排：

2019年，一般公共预算支出计划安排466577万元。

按支出功能分类：

一般公共服务支出43875万元；

公共安全支出18571万元；

教育支出106737万元；

科学技术支出1750万元；

文化旅游体育与传媒支出2961万元；

社会保障和就业支出76950万元；

卫生健康支出81748万元；

节能环保支出4613万元；

城乡社区支出12355万元；

农林水支出63113万元；

交通运输支出6234万元；

资源勘探信息等支出8086万元；

商业服务业等支出1889万元；

自然资源海洋气象等支出3305万元；

住房保障支出9453万元；

粮油物资储备支出2036万元；

灾害防治及应急管理支出868万元；

预备费13900万元；

其他支出5125万元；

债务付息支出2908万元。

按政府经济分类科目安排：

机关工资福利支出39798万元；

机关商品和服务支出49262万元；

机关资本性支出（一）31899万元；

机关资本性支出（二） 万元；

对事业单位经常性补助141505万元；

对事业单位资本性补助10381万元；

对企业补助18772万元；

对个人和家庭的补助153027万元；

债务利息及费用支出2908万元；

预备费及预留13900万元。

（二）政府性基金预算安排。

2019年，全县政府性基金预算收入安排153000万元，其中：国有土地使用权出让收入147000万元；国有土地收益基金收入2400万元；农业土地开发资金收入600万元；城市基础设施配套费收入3000万元。上年结转结余4157万元，上级补助214万元，总收入157371万元。

按照“以收定支”的原则，2019年政府性基金预算支出安排95551万元。其中：文化旅游体育与传媒支出32万元；社会保障和就业支出3万元；城乡社区支出92404万元；其他支出686万元；债务付息支出2426万元。调出资金60000万元。地方政府专项债务还本支出1820万元。

（三）社会保险基金预算安排。

2019年，社会保险基金预算收入安排165671万元，其中：城乡居民基本医疗保险基金收入79692万元，城乡居民基本养老保险基金收入31316万元，机关事业单位基本养老保险基金收入41564万元，城镇职工基本医疗保险基金收入12060万元，生育保险基金收入305万元，工伤保险基金收入440万元，失业保险基金收入294万元。上年结余收入109599万元，总收入275270万元。

支出计划安排146226万元，其中：城乡居民基本医疗保险基金支出77028万元，城乡居民基本养老保险基金支出22455万元，机关事业单位基本养老保险基金支出37069万元，城镇职工基本医疗保险基金支出8790万元，生育保险基金支出150万元，工伤保险基金支出440万元，失业保险基金支出294万元。年末滚存结余129044万元。

2019年的预算安排，是在充分考虑县情与经济发展形势，科学测算的基础上编制的，经过努力可以完成。

四、认真做好2019年财政工作。

2019年，财政工作将繁重而艰巨，按照县委、县政府和上级财政部门工作要求，着力做好以下工作：

1、扎实推进综合治税。2018年，县综合治税办公室精心谋划，科学部署，县乡两级综合治税工作取得了可喜的成绩，全县征缴税款6112万元。今年，按照县委总体部署，继续加大工作力度，完善方案，建立“政府领导、财税主管、部门配合、社会参与的工作机制，拓宽信息来源，加大宣传力度，强化责任管理，严格奖惩制度，做到应收尽收，确保完成县委确定的全年收入任务。

2、建立健全预算执行在线监管体系。推进预算执行、政府性债务管控、政府采购、国有资产管理电子在线管控，修订完善《财政预算资金支付流程》，强化预算单位的部门预算执行主体责任、财政业务股室的部门预算执行监督主体责任、国库管理部门的资金支付主体责任。进一步规范财政预算支出业务流程，强化预算约束，严肃财经纪律，简化办事程序，提高工作效率，严格执纪问责。

3、加强国有资产监管。尽快解决行政事业单位国有资产管理滞后问题，出台全县行政事业单位资产配置、处置、使用、调剂等管理办法，探索国有资产使用管理向同级人大报告制度。加强公共基础设施、政府储备物质登记与监管，实现国有资产管理全覆盖。对符合兼并重组条件的企业，做好重组服务工作，及时划转国有资产。引导推动符合条件的企业开展混合所有制改革。加快实现公益类国有企业与政府剥离，推进向自主经营的国有独立经营公司转变。加快由管企业为主向管资本为主转变，积极探索组建国有资本投资运营公司。探索行政事业单位国有资产管理体制改革，年内基本完成县直机关与所办一般性企业脱钩。

4、全面实施绩效管理。按照新的财政管理理念和现代财政制度要求，结合我县实际，尽快修订完善《商水县项目和项目资金管理办法》、《商水县财政专项资金绩效评价管理暂行办法》，强化制度约束，防范道德风险，逐步使绩效管理覆盖全部财政资金。

5、进一步明确财政事权。按照中央、省、市财政改革部署，尽快制定县以下相关领域共同财政事权和支出责任划分改革方案，推进财政事权和支出责任划分改革。

6、规范地方政府举债融资行为。加强全口径债务监测管理，杜绝一切违规举债融资行为。尽快成立政府债务监管领导组，建立债务风险评估、风险防控预警机制和处置机制，有效防范政府债务风险。出台事业单位政府购买服务改革方案，深化政府购买服务改革。

7、创新扶贫资金监管方式。实现扶贫资金监督检查、绩效考评全覆盖，确保扶贫资金使用“零差错”。创新统筹整合财政涉农资金的投放模式，探索设立产业扶贫基金管理方式，提高扶贫资金使用效益。全力支持扶贫攻坚，建立扶贫资金投入稳定增长机制，做到项目配置向扶贫倾斜，资源配置向扶贫聚集，政策、措施向扶贫集中。发挥财政投入在扶贫开发中的主体和主导作用，撬动社会资金参与扶贫开发，对积极参与扶贫开发、带动贫困群众脱贫致富的企业优先按有关规定给予财政扶持。严格扶贫资金监管。定期开展扶贫资金专项检查和绩效评价，确保资金安全、有效、规范运行，充分发挥资金的最大效益。

8、加强行政事业单位财务人员技能培训。为确保新的行政事业单位财务制度和政府综合财务报告制度顺利实施，加强对所有财政人员、行政事业单位财务人员进行全员培训，要积极协调上级财政部门、培训机构、系统软件开发机构，全力以赴，确保改革稳步推进。

9、创新融资模式，全力支持“百城提质”建设。按照“百城提质”的要求，加快重点领域投融资模式创新，加速推进国有公司优化重组，打造1+N模式的国有资本融资、投资、建设、运营公司，支撑地方基础设施建设。采取委托代建、PPP、政府购买服务等方式，参与百城提质公共基础设施建设。

各位代表，做好2019年财政工作责任重大。我们将在县委正确领导和县人大、县政协监督支持下，坚定信心，攻坚克难，改革创新，扎实工作，努力完成各项目标任务，为决胜全面小康社会做出新的更大的贡献！

谢谢大家！