1、关于商水县2024年财政收支决算说明
2、关于商水县2024年财政拨款支出决算情况说明
3、关于商水县2024年转移支付执行情况说明
4、关于商水县2024年政府性债务情况说明
5、关于商水县2024年一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明
6、关于商水县2024年重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明。
附表目录
1、2024年度商水县一般公共预算收支决算总表（公开01表）
2、2024年度商水县一般公共预算收入决算表（公开02表）
3、2024年度商水县一般公共预算支出决算表（公开03表）
4、2024年度商水县一般公共预算本级支出决算表（公开04表）
5、2024年度商水县一般公共预算本级基本支出决算表（公开05表）
6、2024年度商水县一般公共预算税收返还和转移支付决算表(公开06表)
7、2024年度商水县地方政府一般债务限额和余额情况决算表（公开07表）
8、2024年度商水县政府性基金收入决算表（公开08表）
9、2024年度商水县政府性基金支出决算表（公开09表）
10、2024年度商水县本级政府性基金支出决算表（公开10表）
11、2024年度商水县政府性基金转移支付决算表(公开11表)
12、2024年度商水县地方政府专项债务限额和余额情况决算表（公开12表）
13、2024年度商水县国有资本经营收入决算表（公开13表）
14、2024年度商水县国有资本经营支出决算表（公开14表）
15、2024年度商水县本级国有资本经营支出决算表（公开15表）
16、2024年度商水县国有资本经营预算转移支付表（公开16表）
17、2024年度商水县社会保险基金收入决算表（公开17表）
18、2024年度商水县社会保险基金支出决算表（公开18表）
19、2024年度商水县社会保险基金预算收支情况表（公开19表）
20、2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算表（公开20表）
关于商水县2024年财政收支决算说明
收入支出决算总体情况
一、一般公共预算收支情况
2024年度一般公共预算收入总计648356万元，其中：一般公共预算收入142599万元，上级补助收入414144万元，上年结余收入561万元，调入资金75660万元，债务转贷收入6700万元，调入预算稳定调节基金8692万元。
2024年度一般公共预算支出总计648356万元，其中：一般公共预算支出539399万元，上解上级支出34799万元，调出资金55748万元，债务还本支出6910万元，安排预算稳定调节基金1652万元,年终结余9848万元。
二、政府性基金收支情况
2024年度政府性基金收入总计374168万元，其中：政府性基金收入27807万元，政府性基金上级补助收入6720万元，政府性基金上年结余102393万元，政府性基金预算调入资金55748万元，债务转贷收入181500万元。
2024年度政府性基金支出总计374168万元，其中：政府性基金支出130954万元，政府性基金上解支出311万元，政府性基金调出资金59660万元，债务还本支出54781万元，政府性基金年终结余128462万元。
三、国有资本经营收支情况
2024年度国有资本经营收入总计429万元，其中：国有资本经营收入402万元，国有资本经营上级补助收入27万元。
2024年度国有资本经营支出总计429万元，其中：国有资本经营支出4万元,国有资本经营预算调出资金402万元,国有资本经营年终结余23万元。
四、社会保险基金收支情况
2024年度社会保险基金收入44790万元，社会保险基金支出36621万元，本年收支结余8169万元，年末滚存结余114387万元。
关于商水县2024年财政拨款支出决算情况说明
一、一般公共预算财政拨款支出决算情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算为539399万元，具体情况如下：
一般公共服务支出66253万元；
国防支出70万元；
公共安全支出17330万元；
教育支出114632万元；
科学技术支出23684万元；
文化体育与传媒支出3636万元；
社会保障和就业支出91232万元；
卫生健康支出51653万元；
节能与环保支出9477万元；
城乡社区支出24423万元；
农林水支出82897万元；
交通运输支出9053万元；
资源勘探信息等支出3677万元；
商业服务业等支出1456万元；
自然资源海洋气象等支出4679万元；
住房保障支出22554万元；
粮油物资储备支出1405万元；
灾害防治及应急管理支出5473万元；
债务付息支出5691万元；
其他支出124万元。
二、政府性基金预算拨款支出情况
2024年度政府性基金预算拨款支出决算为130954万元，具体情况如下：
文化体育与传媒支出1万元；
城乡社区支出54071万元；
农林水支出3万元；
交通运输支出136万元；
资源勘探信息等支出27万元；
债务付息支出19636万元；
其他支出57077万元；
债务发行费用支出3万元。
三、国有资本经营支出决算情况
2024年度国有资本经营支出决算为4万元，具体情况如下：
国有资本经营支出为4万元。
四、社会保险基金支出决算情况
2024年度社会保险基金支出决算为36621万元，具体情况如下：
城乡居民基本养老保险基金36621万元。
关于商水县2024年转移支付执行情况说明
上级补助收入414144万元。其中：返还性收入9180万元，一般性转移支付收入377686万元，专项转移支付收入27278万元。具体项目情况是：
一、返还性收入9180万元，其中：增值税税收返还1203万元；所得税基数返还308万元；成品油税费改革税收返还1483万元；增值税五五分享税收返还6186万元。
二、一般性转移支付收入377686万元，其中：均衡性转移支付收入128884万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入56989万元，结算补助收入3890万元，产粮（油）大县奖励资金收入11025万元，固定数额补助收入35091万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入15453万元，公共安全共同财政事权转移支付收入2207万元，教育共同财政事权转移支付收入41045万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入769万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入28655万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入12576万元，节能环保共同财政事权转移支付收入7440万元，农林水共同财政事权转移支付收入24096万元，交通运输共同财政事权转移支付收入4768万元，住房保障共同财政事权转移支付收入2087万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入1921万元，其他一般性转移支付收入820万元。
三、专项转移支付收入27278万元，其中：一般公共服务146万元，国防14万元，公共安全69万元，教育1314万元，科学技术110万元，文化旅游体育与传媒174万元，社会保障和就业66万元，卫生健康691万元，节能环保5641万元，城乡社区3394万元，农林水5915万元，交通运输3400万元，商业服务业等108万元，灾害防治及应急管理516万元，其他支出5720万元。
关于商水县2024年政府性债务情况说明
根据《预算法》和《河南省财政厅关于印发财政预决算领域基层政务公开标准指引的通知》要求，地方政府性债务要纳入公共财政预算体系，现就我县2024年地方政府性债务情况说明如下：
一、2024年政府债务限额
2024年，上级核定我县2024年政府债务限额为918061万元，其中一般债务限额170661万元，专项债务限额747400万元。
二、2024年地方政府债务余额构成
截至2024年底，我县地方政府性债务余额910101万元。其中一般债务余额169371万元，专项债务余额740730万元。
三、2024年新增地方政府债券使用情况
根据河南省财政厅下达我县2024年新增地方政府债务限额，结合我县2024年政府工作重点及项目实施需要，县政府报请县人大常委会批准作了以下安排：
（一）新增一般债券500万元安排项目：
1、商水县中州大道（溵川大道-南干渠）雨水管网建设项目500万元。
（二）新增专项债券99000万元安排项目：
1、商水县物流快递公配中心项目8772万元；
2、商水县人民医院新建项目3000万元；
3、商水县农副产品冷链物流中心建设项目9000万元；
4、商水县循环经济产业园基础设施建设项目20000万元；
5、商水县中小微孵化基地项目18000万元；
6、商水县污水处理厂再生水利用项目3000万元；
7、商水县殡仪馆改造项目1200万元；
8、商水县高新技术产业园项目2000万元；
9、商水县农村物流网点节点体系建设项目2000万元；
10、商水县周口西站站前综合交通枢纽建设项目1000万元；
11、商水县中医院医疗设备购置建设项目4700万元；
12、新建平顶山至漯河至周口高速铁路（周口市商水段）21328万元；
13、商水县中医院整体搬迁（二期）建设项目2000万元
14、商水县城乡公交一体化建设项目3000万元。
（三）补充财力债券2000万元安排的项目：
1、2020年老旧小区改造项目1046万元；
2、商水县老城陈庄棚户区项目954万元。
（四）省财政厅调整安排专项债券30000万元项目：
1、商水经济技术开发区双创孵化园基础设施建设项目9000万元；
2、商水县城乡供水一体化项目10000万元；
3、商水县港口物流产业园项目5000万元；
4、商水县颐和养老院6000万元。
四、2024年政府债券还本付息情况
2024年政府债务还本61691万元，其中一般债务还本6910万元，专项债务还本54781万元。
2024年政府债务付息25327万元，其中：一般债务付息5691万元，专项债务付息19636万元。
关于商水县2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度，“三公”经费财政拨款支出决算数为1203.47万元，预算数1469.02万元，完成预算数的82.5%。其中：
1、因公出国（境）费决算数6.24万元，预算数为6.25万元，完成预算数的99.8%。
2、公务用车购置及运行维护费决算数1059.47万元，预算数1311.66万元，完成预算数的80.8%。其中：
公务用车购置费支出323.72万元，预算数329.51万元。2024年使用财政拨款购置公务用车16辆。
公务用车运行维护费支出735.75万元，预算数982.15万元，完成预算数的74.9%。较上年下降22.2%，主要是单位严格落实厉行节约相关规定，进一步压缩费用。2024年财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为401辆。
3、2024年公务接待全部为国内公务接待支出137.76万元,预算数151.11万元，完成预算数的91.2%，较上年增长42.6%，主要是单位公务接待费用增加。2024年共接待国内来访团组4021个、来宾39360人次（不包括陪同人员）。
2024年县直各部门要严格落实厉行节约相关规定，进一步压缩相关费用。
商水县2024年重大政策及重点项目
绩效管理落实情况说明
2024年，我县深入学习贯彻习近平总书记关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接重要指示批示精神，认真落实党中央、国务院以及省委省政府、市委市政府关于巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴工作部署，认真落实“四个不摘”工作要求，以财政衔接资金安排使用、监督管理、绩效管理等为抓手，紧盯重点难点，强化政策措施，以巩固拓展脱贫成果为载体，精准使用财政衔接资金，聚焦增强脱贫群众内生动力，不断强化资金政策保障，在农业生产发展和农村基础设施建设范围内安排项目。克服资金调度紧张等重重困难，最大限度发挥财政衔接资金使用效益，助力我县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的工作，取得了明显成效。现对我县2024年度财政衔接资金管理工作自评如下：
一、落实统筹整合政策基本情况
（一）衔接资金整体情况
我县严格按照河南省财政厅等6部门印发的《河南省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（豫财农综[2021]9号）要求，对各级财政衔接资金进行使用，并加大县级投入。2024年，我县收到各级财政衔接资金26163万元，其中：中央财政衔接资金9079万元，省级财政衔接资金3215万元，市级财政衔接资金3519万元，县级财政衔接资金10350万元。
（二）财政衔接资金使用情况
按照《商水县2024年度财政衔接推进乡村振兴补助资金实施方案》（商农领字〔2024〕1号）和《商水县2024年度财政衔接推进乡村振兴补助资金调整实施方案》（商农领字〔2024〕2号）要求，目前，我县财政衔接资金共对接农产业发展、农村小型公益性基础设施建设和人居环境整治补短板项目、支持脱贫户监测户等人口就业项目和其它4大类35个项目，对接资金26163万元。其中：产业发展类项目24个、安排资金16613万元；农村小型公益性基础设施建设和人居环境整治补短板项目7个、安排资金5458万元；支持脱贫户监测户等人口就业项目3个、安排资金3696.06万元；其它类项目1个、安排资金395.94万元。
2024年中央财政衔接资金9079万元，用于产业发展项目8932万元，中央衔接资金用于产业发展的占比98.38%。远远高于“中央衔接资金用于产业的占比大于60%”的标准。
截止到2024年12月31日，我县衔接资金支付15241.11万元，其中：中央财政衔接资金支付8687.67万元，省级财政衔接资金支付2885.95万元，市级财政衔接资金支付246.87万元，县级财政衔接资金支付3868.05万元。中央财政衔接资金支付率95.69%，省级财政衔接资金支付率89.77%，中省财政衔接资金支付率94.14%。在全市排位名列前茅。
（三）财政衔接资金使用成效
2024年，我县收到中央、省级、市级、县级四级财政衔接资金26163万元，按照《商水县2024年度财政衔接推进乡村振兴补助资金实施方案》（商农领字〔2024〕1号）和《商水县2024年度财政衔接推进乡村振兴补助资金调整实施方案》（商农领字〔2024〕2号）要求，实施项目35个，分别是：
1、2024年小额贷款贴息项目
2、商水县汤庄乡杨尤庄村肉鸽养殖项目
3、2024年郝岗镇鸽业发展基地建设项目
4、2024年邓城镇白蛇村种鸽养殖项目
5、2024年谭庄镇袜业产业园项目
6、2024年度谭庄镇碱场村肉牛养殖项目
7、商水县邓城猪蹄产业强镇项目
8、2024年黄寨镇草楼村冷藏保鲜设施建设项目
9、2024年商水县葡萄种植现代农业产业园项目
10、固墙镇固墙村农产品加工厂建设项目
11、2024年阳城办瓦房庄行政村产业发展项目
12、2024年汤庄乡西赵桥行政村产业发展项目
13、2024年度谭庄镇三里桥村羊肚菌种植项目
14、2024年化河乡三粉加工产业园项目
15、2024年巴村镇药材种植加工贮藏及冷库项目
16、2024年阳城办大李村烘焙车间建设项目
17、2024年村集体经济发展项目
18、2024年邓城镇羊肚菌种植产业配套建设项目
19、2024年袁老乡肉牛繁育项目
20、2024年舒庄乡杨集村冷库建设项目
21、2024年度固墙镇仝民庄行政村冷库建设项目
22、商水县6个乡镇农村物流网点节点（姚集6个乡镇）
23、商水县农村物流网点节点（邓城网点）体系建设项目
24、2024年度谭庄镇卜刘寺村鹌鹑养殖项目
25、2024年雨露计划项目
26、2024年度农村生活垃圾公益岗项目
27、2024年就业创业补贴项目
28、2024年练集镇中杨庄基础设施建设项目
29、袁老乡二府村及张庄镇东门外村内道路
30、2024年度农村生活垃圾收转运项目
31、2024年汤庄乡娄冲村道路建设项目
32、商水县邓城谭庄水系连通项目
33、2024年商水县邓城镇干支渠治理项目资金
34、商水县18乡镇、办干支渠治理项目资金
35、2024年衔接资金项目管理费
衔接资金基础设施类项目的实施，新修农村道路27366.5平方米，整修沟渠1241.384公里，新修田间小桥160座，新埋涵管8个，对各乡镇，街道办事处和20个垃圾中转站生活垃圾进行收转运。完善了村内基础设施，补齐了必要的农村基础设施短板，有效改善了项目区群众生产生活条件，美化了环境，改善了村容村貌，提高群众满意度；产业类项目的实施，年增收租金648.08万元，壮大了农村集体经济，吸收脱贫人员含（监测户）参加务工，惠及6599户，增加了就业岗位，稳定了群众收入，深受群众好评；就业类项目的实施，培养了大批技能人才，提高劳动技能，增加就业岗位，提高了当地群众外出务工的积极性，惠及人数11596人，大大提高群众满意度。各个项目按照实施方案要求，准时开工，有序进行，达到了事先设定的各项目标，充分发挥衔接资金使用效益。
（四）财政衔接资金的管理情况
1、加强领导，提高政治站位。衔接期内，为更好地落实财政衔接资金政策，做好巩固脱贫成果同衔接乡村振兴有效衔接工作，我们提高思想认识和政治站位，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于巩固拓展脱贫攻坚成果同衔接推进乡村振兴的重要论述精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到两个维护”，坚决防止形式主义、官僚主义，强化责任落实、政策落实、工作落实,深挖问题根源，克服骄傲自满、松劲歇脚的思想，明确责任，强化责任担当，落实到人，各司其职，各负其责。为做好财政衔接资金的各项工作夯实思想基础。
2、按章办事，强化财政衔接资金使用管理。我们按照河南省财政厅等六部门印发的《关于加强财政衔接推进乡村振兴补助资金使用管理的通知》（豫财农综〔2022〕5号）、河南省财政厅等6部门印发的《河南省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（豫财农综[2021]9号）等有关文件精神，结合我县衔接推进乡村振兴工作实际情况，为更好地发挥财政衔接资金的使用效益，我们按照《商水县财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》等文件要求，加大对财政衔接资金的使用范围、操作规程、资金拨付、项目管理、绩效评价和责任追究等方面规定的执行力度。重点规范农村集体收入二次分配，制定了《关于扶贫项目资产收益资金调整的通知》加大对收益资金使用管理力度。
3、严格拨付程序，加快资金支付进度。按照有关文件的精神，切实加强财政衔接资金项目实施管理，规范资金支付程序，严格执行财政国库集中支付管理制度。我们对已履行招投标程序并已签订施工合同的财政衔接资金项目，及时拨付工程预付款，对施工单位提交的报账申请资料，财政和项目主管部门及时审核、限时办结。严格按照项目实施进度进行拨款，同时对合同签订不合理，影响资金支付的，签订补充协议，提前准备报账资料，增加报账次数。多次下达《商水县巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接重点工作进度通报》，加快资金支付，在资金调度困难等不利条件下，有效加快了财政衔接资金项目的实施和资金支出进度，确保衔接资金充分发挥最大使用效益。
4、执行公告公示，提高资金使用透明度。为进一步加强对财政衔接资金的管理，提高财政衔接资金项目的使用效益，增加资金使用的透明度，实行阳光作业，对项目资金使用情况进行常态化公开，按照“谁分配、谁公开、谁使用、谁公开、分配到哪里、公开到哪里”的原则，财政衔接资金使用、项目的实施及项目完成情况按县、乡、村三级分别在县政府门户网站、乡镇政府政务公开栏和村宣传栏等方式进行了公告、公示。通过公告公示，让群众充分了解财政衔接资金使用及项目实施的具体情况，确保群众知情权、参与权和监督权。自觉接受社会监督，提高资金使用效益。
5、做好财政衔接资金绩效管理工作
按照《关于加强财政衔接推进乡村振兴补助资金使用管理的通知》（豫财农综〔2022〕5号）、河南省财政厅等6部门印发的《河南省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（豫财农综[2021]9号）等有关精神，充分发挥绩效评价对财政衔接资金使用管理的导向和激励作用，项目实施单位根据项目实施情况及时上报绩效监控报告和自评报告，我们抽调一批懂业务、素质高、能力强的工作人员进行培训，通过查看资料、实地查看、联合会审等环节，对项目资金进行绩效评价，加强预算绩效监督管理，组织开展我县财政衔接资金的绩效评价工作，并形成了《2024年度财政衔接资金重点项目评价报告》，并对评价结果进行运用，优胜劣汰，确保财政衔接资金项目绩效目标全部实现，进一步提高财政衔接资金使用效益。
二、存在困难问题及下步工作打算
我县财政衔接资金政策落实工作中存在的问题，一是资金调度困难。二是产业类项目基础薄弱，投入资金规模小，联农带农机制单一。特别是优势特色产业项目更少。今后的工作中，我们要进一步做好乡村振兴项目谋划工作，早动手、多谋划产业类项目，特别是优势特色产业项目，加大产业类项目的投入，壮大集体经济和提高低收入人群收入，丰富完善联农带农机制，充分发挥财政衔接资金使用效益，向党和人民上交一份满意的答卷。
附件：
1、2024年度商水县一般公共预算收支决算总表（公开01表）
2、2024年度商水县一般公共预算收入决算表（公开02表）
3、2024年度商水县一般公共预算支出决算表（公开03表）
4、2024年度商水县一般公共预算本级支出决算表（公开04表）
5、2024年度商水县一般公共预算本级基本支出决算表（公开05表）
6、2024年度商水县一般公共预算税收返还和转移支付决算表(公开06表)
7、2024年度商水县地方政府一般债务限额和余额情况决算表（公开07表）
8、2024年度商水县政府性基金收入决算表（公开08表）
9、2024年度商水县政府性基金支出决算表（公开09表）
10、2024年度商水县本级政府性基金支出决算表（公开10表）
11、2024年度商水县政府性基金转移支付决算表(公开11表)
12、2024年度商水县地方政府专项债务限额和余额情况决算表（公开12表）
13、2024年度商水县国有资本经营收入决算表（公开13表）
14、2024年度商水县国有资本经营支出决算表（公开14表）
15、2024年度商水县本级国有资本经营支出决算表（公开15表）
16、2024年度商水县国有资本经营预算转移支付表（公开16表）
17、2024年度商水县社会保险基金收入决算表（公开17表）
18、2024年度商水县社会保险基金支出决算表（公开18表）
19、2024年度商水县社会保险基金预算收支情况表（公开19表）
20、2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算表（公开20表）
