2019年度
商水县财政局部门决算
目 录
第一部分概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第一部分商水县财政局概况
一、部门职责
1、贯彻落实国家财税改革，制定全县财政发展规划政策和改革方案并组织实施，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订县与乡镇（场、办）、政府与企业、政府与居民的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、负责全县财政收支管理工作，承担全县财政收支管理的责任；负责编制全县年度预算草案并组织执行，受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和全县预算及其执行情况；负责编制全县年度财政决算草案，并向县人大常委会报告，负责审核批复部门（单位）年度预决算。
3、组织制定全县财政国库管理制度、国库集中收付制度，加强国库现金管理，保证财政资金安全。
4、负责管理和监督全县行政、政法等支出，拟订行政单位财务管理制度和行政性经费开支标准。
5、负责管理和监督全县教育、科学、文化、体育等支出，研究提出支持教育、科学、文化、体育等事业发展的相关政策。
6、制定执行促进全县经济发展的财政政策，负责管理和监督全县财政经济发展支出；制定全县基本建设财务制度承担财政投资评审管理工作。
7、负责管理和监督全县农业、林业、水利、扶贫等支出，研究提出支持农业发展的相关政策。
8、负责管理和监督全县社会保障、就业及医疗卫生等支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。
9、负责制定政府采购制度，编制全县政府采购预算并监督管理。
10、起草全县地方性税收管理规范性文件，在国家规定的权限内，提出地方性税目税率调整和对全县财政影响较大的临时特案减免税的建议。
11、负责制定国有资产管理规章制度，监督管理国有企业、行政事业单位国有资产，制定资产配置标准和相关费用标准，编制全县国有资产购置预算。
12、制定国有资本经营预算制度，编制全县国有资本经营预决算，审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，收取县本级企业国有资本收益，制定并组织实施全县企业财务制度，拟订企业国有资产管理相关制度，负责管理资产评估工作；管理监督公物拍卖和国有资产产权交易市场。
13、指导全县乡镇财政建设工作。
14、研究提出支持服务业发展和促进消费的财税政策；拟订商业流通、粮食、物资、供销企业的财务管理制度；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
15、承担地方金融类企业国有资产管理工作；拟订执行地方金融类企业财务管理制度和地方政策性保险有关政策，按规定管理政策性金融业务。
16、执行国家政府债务管理的政策和制度，拟订地方性有关政策、制度，负责统一管理政府债务，防范财政风险。
17、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。
18、监督检查财税法规、政策的执行情况，依法查处违法违规行为，提岀加强财政管理的政策建议。
19、负责统一管理全县农业综合开发工作。
二、机构设置
财政局内设机构20个职能股室和12个事业单位。其中内设有办公室、人事教育股、机关财务管理股、综合计划股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、政府采购监督管理股、企业股、金融贸易股、会计管理股、农业综合开发股、政府投资项目资金管理办公室、农村综合改革工作办公室、财政监督检查办公室、国有资产监督管理股。
财政局共有编制141人，其中行政编制24人，事业编制117人，在职职工149人，离休2人。
从决算单位构成看，财政局部门决算包括：本级决算、所属单位决算。
纳入本部门2019年度部门决算编制范围的单位共13个。本决算为汇总决算，其中二级预算单位12个，具体是：
1、商水县财政局本级机关
2、商水县财政国库支付中心
3、商水县乡镇财政国库支付中心
4、商水县财政干部教育培训中心
5、商水县国债服务部
6、商水县财政局信息中心
7、商水县中小企业信用担保中心
8、商水县财政局票据管理中心
9、商水县非税收入管理中心
10、商水县财政投资评审中心
11、商水县政府采购中心
12、商水县惠农资金服务中心
13、商水县财政事务咨询服务中心
第二部分2019年部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计均为179,606,235.60元，与上年度相比，收、支总计各增加44816287.14元，增长33%。主要原因是农村基础设施建设增加。
二、收入决算情况说明
2019年度收入合计163331803.13元，其中：财政拨款收入163331803.13元，占100%。
三、支出决算情况说明
2019年度支出合计173807628.16元，其中：基本支出26034581.73元，占14.98%；项目支出147773046.43元，占85.02%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计均为179,606,235.60元，与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加44816287.14元，增长33%。主要原因是农村基础设施建设增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2019年一般公共预算财政拨款支出173807628.16元，占本年支出合计的100%。与2018年120316185元相比，一般公共预算财政拨款支出增加53491443.16元，增长44.46%。主要原因是农村基础设施建设增加。
（二）结构情况。
2019年度一般公共预算财政拨款支出173807628.16元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出24156384.15元，占13.90%；社会保障和就业（类）支出2033457.44元，占1.17%；卫生健康（类）支出895438.38元，占0.5%；农林水（类）支出131974081.1元，占75.93%；交通运输（类）支出8441989.33元，占4.86%；商业服务业（类）支出6214980.00元，占3.58%；住房保障（类）支出91297.76元，占0.06%。
（三）具体情况。
2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为64810766.00元，支出决算为173807628.16元，完成年初预算的268%。其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项），年初无预算，支出决算为70000.00元。决算数大于年初预算数的主要原因：新增办公用品购置，临时追加预算。
2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项），年初无预算，支出决算为4380.00元。决算数大于年初预算数的主要原因：新增信访事务，临时追加预算。
3、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项），年初预算为11441031.00元，支出决算为7966835.41元，完成年初预算的69.6%。决算数小于年初预算数的主要原因：人员变动影响。
4、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项），年初预算为1515500.00元，支出决算为1141996.00元，完成年初预算的75.35%。决算数小于年初预算数的主要原因：办公设备购置减少。
5、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项目），年初预算为400000.00元，支出决算为331700元，完成年初预算的82.9%。决算数小于年初预算数的主要原因：减少信息网络软件购置。
6、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项），年初预算为15359388.00元，支出决算为12179841.70元，完成年初预算的79.3%。决算数小于年初预算数的主要原因：人员变动影响。
7、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项），年初预算为1700000.00元，支出决算为2461631.04元，完成年初预算的145%。决算数大于年初预算数的主要原因：新增委托业务费等。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项），年初预算为173756.00元，支出决算为173756.00元，完成年初预算的100%。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为2419344.00元，支出决算为1763941.44元，完成年初预算的72.9%。决算数小于年初预算数的主要原因：从2019年10月份单位部分养老金由财政代缴。
10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项），年初预算为95760.00元，支出决算为95760.00元，完成年初预算的100%。
11、医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为293081.00元，支出决算为456088.83元，完成年初预算的156%。决算数大于年初预算数的主要原因：人员变动，缴纳职工医疗保险金增加。
12、医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），年初预算为677202元，支出决算为439349.55元，完成年初预算的64.9%。决算数小于年初预算数的主要原因：人员变动，缴纳职工医疗保险金减少。
13、农林水支出（类）水利（款）农田水利（项），年初无预算，支出决算为33350.00元。决算数大于年初预算数的主要原因：增加农田水利建设，临时追加预算。
14、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项目），年初无预算，支出决算为129552779.60元。
15、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项），年初预算为353332元，支出决算为2387951.50元，完成年初预算的676%。决算数大于年初预算数的主要原因：扶贫力度加大，工程项目支款增加，临时追加预算。
16、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项），年初无预算，支出决算为8441989.33元。决算数大于年初预算数的主要原因：新增公路建设款，临时追加预算。
17、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项），年初无预算，支出决算为6214980.00元。决算数大于年初预算数的主要原因：种子补贴款增加，临时追加预算。
18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算为1209672元，支出决算为91297.76元，完成年初预算的7.55%。决算数小于年初预算数的主要原因：住房公积金单位缴款暂未支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出26034581.73元，与上年度相比，减少2003583.48元，下降7%，主要原因：积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制办公经费开支行为。其中：人员经费18609917.98元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、绩效工资、离休费、生活补助、奖励金、住房公积金；公用经费7424663.75元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、委托业务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、信息网络及软件购置更新。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为38,000.00元，支出决算为24,948.00元，完成预算的65%，2019年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0元，占0%；公务接待费支出决算24,948.00元，完成预算的65%，占100%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费年初预算为0元，支出决算为0元，完成。
年初预算的0%。全年安排局机关因公出国（境）团组0个，累计0人次。
因公出国（境）费支出决算比2018年度增加0元，增长0%,主要原因是无因公出国（境）费支出。
2．公务用车购置及运行费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是：我单位无公务用车。
公务用车购置支出为0元，购置车辆0辆。
公务用车运行支出0元。主要用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。2019年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
公务用车购置及运行费支出决算比2018年度增加（减少）0元，增长（下降）0%,主要原因是：我单位无公务用车。
3.公务接待费年初预算为38,000.00元，支出决算为24,948.00元，完成年初预算的65%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
外宾接待支出0元。主要用于接待外宾支出。2019年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。
其他国内公务接待支出24,948.00元。主要用于按规定开支的各类公务接待支出。2019年共接待国内来访团组20个、来宾125人次（不包括陪同人员）。
公务接待费支出决算比2018年度29,191.00元减少4243.00元，下降14%,主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
八、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
2019年，我单位纳入预算绩效管理的支出总额为17380万元，其中人员经费支出1861万元，公用经费支出742万元；支出项目共1个，支出金额14777万元。其中进行项目绩效自评1个，自评金额7702.74万元；纳入重点绩效评价1个，评价金额7702.74万元。
（二）项目绩效自评结果。
（1）综合评价情况及评价结论
通过该项目的实施，有效地改善了贫困地区人民群众的出行难问题，全面提升百姓的满意度和获得感，目前已实现项目所在行政村通村硬化道路全覆盖，使大约22.6万人口受益。评价结论：优。
（2）主要项目绩效情况分析
主要指标完成情况。1、产出指标：数量指标已完成，质量指标符合标准，时效指标按期完成，成本指标未超预算；2、效益指标：经济效益指标大，社会效益指标达到预期效益，生态效益指标环保，可持续影响指标使用年限10年；3、满意度指标：服务对象满意。
（三）主要经验及做法
（1）抓机制建设，兜牢脱贫攻坚平台。一是抓好领导机制建设，成立了以局主要领导为组长的脱贫攻坚工作领导小组，设立脱贫攻坚办公室，安排专职人员负责日常工作运转。局党组把脱贫攻坚工作列为每周党组例会的固定议题，分管领导就脱贫攻坚工作成效进行回头看，及时查找工作推进及思想认识上存在的问题和不足，制定切实有效的改进措施。二是抓好制度机制建设。制定了《监理岗位职责》《工程质量检测流程》等规章制度，并印发《关于进一步规范贫困村道路施工工艺的通知》文件。对项目图纸、质量监督和验收等各个环节进行全方位监管，确保工程建设管理规范有序。
（2）抓督导检查，推进脱贫攻坚项目落实。一是紧盯项目推进。针对雨水天气多、环境污染防治压力空前紧张、原材料价格大幅上涨等诸多困难，督促施工方采取多上施工人员、多开作业面的办法，加班加点赶超进度。对所实施项目进度建立动态管理群，通过微信群进行实时通报。成立3个工作管理组，深入工程一线，及时协调解决工程建设中存在的问题，做到发现问题现场解决，遇到难题及时汇报，商定解决方案，及时下发整改通知及工作提示函。二是严抓工程质量。对工程质量监督实行“2 2”工作机制，即所实施项目要有2名监理、技术员，项目所在村2名老党员、贫困户代表进行质量监督。我单位与监理公司签订合同，保证每个项目有监理人员。在要求监理单位对路基施工、材料进场、振捣、切缝、养生进行全过程监理的同时，邀请各贫困村安排2名责任心强的老党员或贫困户代表全程监督工程建设过程，形成了“县级监督、乡级负责、村里旁边站”的自上而下的质量监管体系，有效保证了工程建设质量。每星期召开一次监理会议，分析发现问题，制定预防措施。三是加强扶贫道路后期管养。为解决扶贫道路“重建轻养”现象，财政局依据有关条例与项目所在行政村签订了村组道路管护责任书，使扶贫道路能更好地服务群众，发展经济，帮助贫困户早日脱贫。
（3）抓项目程序，规范行业管理。项目招投标结束后，财政局及时要求中标企业提供中标通知书、中标单位资质并及时与中标企业签订施工合同，明确开工及完工日期，确保项目顺利实施；完善拨付资料，确保工程资金按期支付；及时完善各阶段内业资料，确保资料整理规范。
（4）抓问题整改，提高脱贫攻坚工作实效。项目实施以来，我们每天组织专业人员对项目进行巡查，并深刻剖析巡查中发现的各种问题，对存在的问题制定整改方案，并监督施工方认真整改。我们也认真结合上级有关部门反馈的意见，高度重视，认真学习，举一反三，将反馈意见贯穿于我们扶贫道路建设全过程，从项目建设、监督、验收等环节把好关，将每一条扶贫道路都建设成“精品路”和“民心路”。
三、重点项目绩效评价
根据财政预算管理要求，商水县财政局对2019年度一般公共预算项目支出村组道路建设项目开展绩效评价。报告如下：
（1）项目概况
2019年商水县财政局村组道路建设项目共1个，即村组道路建设项目，共124.85公里，总投资9676.924万元。
（2）项目资金使用及管理情况
2019年10月至2019年11月，商水县财政局村组道路建设项目总投资为9676.924万元，均按照项目进度及验收分阶段进行资金拨付，目前实际支付金额为7702.74万元。
（3）项目组织实施情况
2019年商水县财政局村组道路建设项目共124.85公里，目前已全部完成建设任务，并经第三方进行质量验收，目前正在进行审计决算。
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，主要原因：2019年度无政府性基金预算财政拨款支出数，2019年度政府性基金预算财政拨款支出为0元。
十、机关运行经费支出情况说明
2019年度机关运行经费年初预算为1,920,058.00元，支出决算为6,704,074.05元，完成年初预算的349%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是脱贫攻坚力度加大机关运行经费相应增加。
2019年度机关运行经费支出6,704,074.05元，较2018年6,752,983.29元减少48909.24元，下降0.72%。下降的主要原因是：积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制办公经费开支行为。
十一、政府采购支出情况说明
2019年度政府采购支出总额7,595,480.00元，其中：政府采购货物支出6,535,480.00元，政府采购工程支出1,060,000.00元。
十二、国有资产占用情况说明
2019年末，商水县财政局共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、其他重要事项的情况说明
无
第三部分、名词解释
一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”等之外的收入。
七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
八、基本支出：为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。
十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。
十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。
十七、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
十八、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
十九、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。
第四部分2019年度部门决算表
除上述内容之外，对于社会公众依照国务院《政府信息公开条例》提出的申请公开内容，由各部门按照《政府信息公开条例》的有关规定处理。
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表